Нажмите "Enter", чтобы перейти к контенту

Как получить инвестиционный налоговый вычет

Какие налоговые вычеты уже есть, мы обсудили в статье. Теперь давайте пошагово разберем, как получить эти самые вычеты. Схема получения по каждому из вычетов примерно схожа.

Налоговые вычеты:

1. В размере положительного финансового результата, полученного налогоплательщиком в налоговом периоде от реализации (погашения) ценных бумаг и находившихся в собственности налогоплательщика более трех лет.
Необходимо понимать, что на текущий момент, если Вы все таки держали ЦБ более трех лет, брокер все равно возьмет налог с прибыли 13%. И необходимо обратиться в налоговую для того, что бы вернуть уплаченный налог.

НЕОБХОДИМЫЕ ДОКУМЕНТЫ
— Согласно НК РФ Брокером представляется соответствующий расчет о величине вычета
— Заполненная декларация 3-НДФЛ
— Заявление о возврате налога
— Заявление о возврате налога

2. Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок.
Важно учесть то, что полученную прибыль можно сальдировать только с таким же кодом полученного убытка, т.е. убыток прошлых лет по акциям можно зачесть на прибыль только по акциям и не зачтется по фьючерсам. И на оборот убыток по фьючерсам не зачтется по прибыли на акции.

НЕОБХОДИМЫЕ ДОКУМЕНТЫ
— Справка от Брокера о понесенных убытках прошлых лет (Справка-расчет обязательств по НДФЛ)
— Заполненная декларация 3-НДФЛ
— Заявление о возврате налога

3. В сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет.
В данном вычете есть интересный момент, это справка от работодателя 2-НДФЛ, если инвестор не работает, данную справку можно попросить у брокера, т.к. в случае получения прибыли инвестором по итогам года, брокер перечислял налог на доходы физических лиц, следовательно, его и можно вернуть.

НЕОБХОДИМЫЕ ДОКУМЕНТЫ
— документы, подтверждающие зачисление взноса на ИИС (копия договора об открытии инвестиционных счета, платежное поручение о заводе средств и квитанция о совершении операции)
— справка 2-НДФЛ от работодателя или брокера
— Заполненная декларация 3-НДФЛ
— Заявление о возврате налога

4. В сумме положительного финансового результата, полученного по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете.
Данный вычет начнет действовать с 2018, когда начнут заканчиваться первые договора на ИИС. Он самый простой, брокер просто не возьмет налог на прибыль. Собирать документы а так же идти в налоговую не понадобится.

Пошаговая инструкция:
Собрать документы в зависимости от вычета:
2-НДФЛ, Справка-расчет обязательств по НДФЛ, копия договора об открытии инвестиционных счета, платежное поручение о заводе средств и квитанция о совершении операции
Заполнить декларацию 3-НДФЛ 
Данный шаг на первый взгляд кажется сложным, но с ним разбираются даже студентки которые сидят по субботам в налоговых и бесплатно на компьютере заполняют данные декларации. Для ускорения процесса можно сделать это самостоятельно. На сайте Налоговой службы есть специальное ПО, а так же инструкция к нему.
Есть так же специализированные сайты которые за дополнительную плату помогут заполнить, объяснить, а кто то и отправить декларацию в электронном виде.
Декларацию 3-НДФЛ, можно подать в налоговую одним из следующих способов:
— в электронной форме через сайт ФНС России (с использованием сервиса «Личный кабинет налогоплательщика»)
— по почте с описью вложения
— лично в налоговую инспекцию в бумажном виде.

При подаче декларации через интернет инвестору все равно необходимо будет лично представить в налоговую службу оставшиеся документы (Документы от брокера, заявление и форму 2-НДФЛ), либо отправить их почтой. При подаче лично, сразу можно заполнить заявление на возврат налога.

В течении 2-3 месяцев налоговая служба будет проверять документы, в случае если все в порядке, деньги перечислят на реквизиты указанные в заявлении. Если найдут ошибки, то сообщат по почте или свяжутся по мобильному телефону.

Сейчас вы будете переведены на сайт брокера для открытия счета онлайн

n-bks-broker

Продолжить покупку >>